Simulador de Eficiência Fiscal

Calculadora de Economia de IR com PGBL

Descubra quanto você deixa de pagar em Imposto de Renda a cada ano — e ao longo de toda a sua trajetória de acumulação — ao deduzir aportes em PGBL na declaração completa.

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Seus Parâmetros

Informe sua renda tributável e o percentual direcionado ao PGBL

Periodicidade da Renda Tributável
Equivalente anual: R$ 240.000,00/ano

A Receita Federal permite deduzir até 12% da renda bruta tributável anual na declaração completa.

Quantos anos você pretende manter essa estratégia de aportes até a aposentadoria.

Usada para simular o efeito bola de neve se você reinvestir a economia de IR todos os anos (em poder de compra de hoje).

Ajustar outras deduções na base de cálculo (opcional)
Valor anual já abatido da base de cálculo antes do PGBL. O limite de 12% do PGBL continua sendo calculado sobre a renda bruta tributável.
Economia Direta ao Longo da Vida Em 25 anos

R$ 198.000,00

Soma direta do Imposto de Renda que deixa de sair do seu bolso em 25 anos (em valores de hoje).

Economia Anual de IR R$ 7.920,00 / ano
Equivalente Mensal R$ 660,00 / mês
Se Reinvestir a Economia de IR A 5,5% a.a. real

R$ 427.431,18

Patrimônio extra gerado exclusivamente pelo reinvestimento das restituições/economias anuais de IR.

Juros sobre o IR economizado + R$ 229.431,18
Retorno Fiscal Imediato 27,50% do aporte
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Raio-X Anual na Declaração Completa

Como o aporte em PGBL reduz sua base de cálculo na tabela progressiva do IR

Sem PGBL

Tributação cheia
Renda Bruta Tributável
R$ 240.000,00
Dedução PGBL
R$ 0,00
Base de Cálculo do IR
R$ 240.000,00
Faixa Marginal / Alíquota Efetiva
27,5% / 22,96% efetiva
Imposto de Renda Devido
R$ 55.095,34

Com PGBL

Dedução de 12%
Renda Bruta Tributável
R$ 240.000,00
Dedução PGBL no IR
− R$ 28.800,00
Nova Base de Cálculo do IR
R$ 211.200,00
Faixa Marginal / Alíquota Efetiva
27,5% / 19,66% efetiva
Imposto de Renda Devido
R$ 47.175,34
Aporte Anual no PGBL R$ 28.800,00 (R$ 2.400,00/mês)
Custo Efetivo Desembolsado R$ 20.880,00 Aporte menos IR economizado
Arbitragem na Tabela Regressiva (10%) R$ 5.040,00 / ano R$ 126.000,00 líquidos em 25 anos
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Evolução da Economia de IR ao Longo da Vida

Comparativo entre a soma direta do imposto economizado e o valor acumulado ao reinvestir essa economia

Gráfico de evolução da economia de Imposto de Renda com PGBL ao longo dos anos

Projeção Acumulada por Período

Quanto o benefício fiscal representa em diferentes horizontes de tempo (valores reais)

Período Total Aportado no PGBL Economia Direta de IR Economia de IR Reinvestida Saldo Bruto Total do PGBL

Pressuposto: Tabela Progressiva do Imposto de Renda (IRPF)

Faixas oficiais utilizadas para o cálculo do imposto devido e do abatimento do PGBL

Faixa Base de Cálculo Mensal Base de Cálculo Anual Alíquota Parcela a Deduzir (Anual) Sua Renda na Faixa

Como funciona o ganho fiscal do PGBL?

  • 1. Diferimento Fiscal na Entrada: Na Declaração Completa do IRPF, você pode deduzir as contribuições ao PGBL em até 12% da sua renda bruta tributável anual. Se sua renda está na faixa de 27,5%, cada R$ 1.000 aportados reduzem seu imposto devido em R$ 275.
  • 2. Rentabilização do Imposto Diferido: O dinheiro que iria para a Receita Federal permanece investido rendendo juros compostos a seu favor durante décadas.
  • 3. Arbitragem de Alíquota no Resgate (27,5% → 10%): Ao optar pela Tabela Regressiva no PGBL e manter os aportes por mais de 10 anos, a alíquota de IR no resgate cai para 10%. Mesmo considerando a cobrança sobre o valor total resgatado, você troca uma alíquota de até 27,5% na entrada por 10% na saída, somada a anos de juros compostos sobre o imposto postergado.